திங்களன்று, இந்திய ரிசர்வ் வங்கி (RBI) கவர்னர் சக்திகாந்த தாஸ், கார்ப்பரேட் நிறுவனங்களுடன் இணைந்து செயற்கையாக சுத்தமான பிம்பத்தைக் காட்டுவதற்காக, கார்ப்பரேட்களின் அழுத்தமான கடன்களின் உண்மை நிலையை மறைத்து, கடன்களை எவர்கிரீனிங் (சுழலும் கடன் அல்லது கடனை திருப்பிச் செலுத்தாத நிலையிலும் மீண்டும் கடன் கொடுப்பது) செய்ய புதுமையான முறைகளைப் பின்பற்றும் வங்கிகளுக்கு எச்சரிக்கை விடுத்தார். இருப்பினும், வங்கியாளர்கள் வேறுபடுகிறார்கள், சில சமயங்களில் உண்மையில் சிக்கல்களை எதிர்கொள்ளும் நிறுவனங்களுக்கு பணப்புழக்க ஆதரவை வழங்குவது நடைமுறைக்குரியது என்று கூறுகிறார்கள்.
ஆர்.பி.ஐ கவர்னர் என்ன சொன்னார்?
வங்கிகளின் மேற்பார்வையின் போது, அழுத்தப்பட்ட கடன்களின் உண்மையான நிலையை மறைக்க வங்கிகள் புதுமையான வழிகளைப் பயன்படுத்துவதை ரிசர்வ் வங்கி கவனித்ததாக கவர்னர் சக்திகாந்த தாஸ் பொதுத் துறை மற்றும் தனியார் கடன் வழங்குநர்களின் இயக்குநர்கள் குழுவில் தனது உரையில் தெரிவித்தார்.
இத்தகைய (எவர்கிரீனிங்) முறைகளில் “இரண்டு கடன் வழங்குபவர்கள் தங்கள் கடன்களை எவர்கிரீனிங் செய்வதற்கு ஒருவர் மற்றொருவரின் கடன்கள் அல்லது கடன் கருவிகளை விற்பதன் மூலம் திரும்ப வாங்குவது; நல்ல கடன் வாங்குபவர்கள் அழுத்தத்தை மறைக்க அழுத்தத்திற்கு உள்ளான கடன் வாங்குபவருடன் கட்டமைக்கப்பட்ட ஒப்பந்தங்களில் ஈடுபட தூண்டப்படுதல்; கடனாளியின் திருப்பிச் செலுத்தும் கடமைகளைச் சரிசெய்ய உள் அல்லது அலுவலகக் கணக்குகளைப் பயன்படுத்துதல்; கடன்களை புதுப்பித்தல் அல்லது புதிய/கூடுதல் கடன்களை அழுத்தம் உள்ள கடனாளி அல்லது தொடர்புடைய நிறுவனங்களுக்கு முந்தைய கடனைத் திருப்பிச் செலுத்தும் தேதிக்கு அருகில் வழங்குதல் ஆகியவை அடங்கும்,” என்று சக்திகாந்த தாஸ் கூறினார். எவர்க்ரீனிங்கின் ஒரு முறை, கட்டுப்பாட்டாளரால் சுட்டிக்காட்டப்பட்ட பிறகு, மற்றொரு முறையால் மாற்றப்பட்ட பல நிகழ்வுகளை ரிசர்வ் வங்கி கண்டுள்ளது.
அத்தகைய வேண்டுமென்றே மற்றும் குறிப்பிடத்தக்க எவர்கிரீனிங் நிலைகள் இருப்பது, இயக்குனர்கள் வாரியம், CEO மற்றும் தணிக்கைக் குழுக்கள் போதுமான விழிப்புடன் இல்லை என்பதைக் காட்டுகிறது.
கடன்களின் எவர்கிரீனிங் என்றால் என்ன?
கடன்களின் எவர்கிரீனிங் செயல்முறை என்பது, ஒரு வகையான ஜாம்பி கடன், பொதுவாக ஒரு வங்கிக்கான தற்காலிக தீர்வாகும். ஒரு கணக்கு செயல்படாத சொத்தாக (NPA) மாறினால், வங்கிகள் தங்கள் லாபத்தை பாதிக்கும் அதிக ஒதுக்கீடுகளைச் செய்ய வேண்டும். வட்டி அல்லது தவணை உரிய தேதிக்குப் பிறகும் செலுத்தப்படாமல் இருந்தால் மற்றும் 90 நாட்களுக்கும் மேலாக செலுத்தப்படாமல் இருந்தால், கடன் செயல்படாத சொத்தாக அல்லது NPA ஆக மாறும்.
எனவே, கடனை NPA என வகைப்படுத்துவதைத் தவிர்க்க, வங்கிகள் எவர்கிரீனிங் கடன்களை ஏற்றுக்கொள்கின்றன. கடந்த காலங்களில், பல வங்கிகள் வாராக் கடன்களை வாங்குவதில் ஈடுபட்டு, திருப்பிச் செலுத்தும் திறன் இல்லாத நிறுவனங்களுக்கு கூடுதல் நிதி அளித்தன.
வங்கிகள் கடனைத் திருப்பிச் செலுத்தாததால் ஏற்படும் நஷ்டங்களைத் தாமதப்படுத்துகின்றன மற்றும் எவர்க்ரீனிங்கில் ஈடுபடுகின்றன, இது அடிப்படையில் சாத்தியமில்லா கடன் வாங்குபவர்களின் கடன்களைச் நீட்டிப்பதாகும். இது முற்றிலும் தவறான ஆளுமையாகும், அதனால், சிக்கலில் உள்ள கடன் வாங்குபவர்களுக்கு கூடுதல் கடன் வழங்குவதன் மூலம் மோசமான கடன்கள் பல முறை அழகாக இருக்கும்.
சில வங்கிகள் வேண்டுமென்றே கடனைத் திருப்பிச் செலுத்தாதவர்களின் புத்தகங்களிலிருந்து விலக்கி வைப்பதற்காக அத்தகைய கடன்களை வழங்கியுள்ளன. 2014-ல் அப்போதைய ரிசர்வ் வங்கி கவர்னர் ரகுராம் ராஜன் சொத்து தர மதிப்பாய்வுக்கு உத்தரவிட்டபோது, மறைக்கப்பட்ட வாராக் கடன்கள் அல்லது NPA க்கள் வெளிப்பட்டன. வங்கிகளின் மோசமான திட்ட மதிப்பீடு மேலாண்மை, குறிப்பாக பொதுத்துறை வங்கிகள், மற்றும் நிதி திசைதிருப்பலுக்கு பெயர் பெற்ற சில நிழலான ஊக்குவிப்பாளர்கள், எவர்கிரீனிங் கடன்களுக்கு கைகோர்த்தனர்.
வங்கிகள் எப்போது எவர்கிரீனிங் கடன்களை வழங்குகின்றன?
அறிக்கையிடப்பட்ட NPA அளவைக் குறைவாக வைத்திருக்க, ‘எவர்கிரீனிங்’ சிக்கல் கணக்குகளுக்கு, இந்த மறுசீரமைப்பு பெரும்பாலும் வங்கிகளால் பயன்படுத்தப்படுகிறது என்பதற்கு போதுமான சான்றுகள் உள்ளன. 2000 மற்றும் 2014 க்கு இடையில் கார்ப்பரேட் நிறுவனங்கள் தாராளமய மறுசீரமைப்பு வழியைத் தேர்வுசெய்ய அனுமதிக்கப்பட்டன, அப்போது பல நிறுவனங்கள் வங்கிகளிடமிருந்து புதிய கடன்களைப் பயன்படுத்தி தங்கள் கடன் புத்தகங்களை எவர்கிரீனிங் ஆக மாற்றின. இருப்பினும், திவால் குறியீடு அமலுக்கு வந்தவுடன், எவர்கிரீனிங் செய்வது குறைந்துவிட்டது, ஆனால் மீட்பு மிகவும் குறைவாகவே உள்ளது.
ரிசர்வ் வங்கி ஆளுநரின் சமீபத்திய எச்சரிக்கையானது, எவர்கிரீனிங் இன்னும் தொடர்கிறது என்பதைக் குறிக்கிறது. இது பொதுவாக வங்கியாளர்களுக்கும் கடன் வாங்குபவர்களுக்கும் இடையே உள்ள அசுத்தமான உறவால் நிகழ்கிறது.
ஒரு இணக்கமான பணவியல் கொள்கையானது, பலவீனமான வங்கிகளுக்கு ஜோம்பிஸுக்கு எவர்கிரீனிங் கடன்களை வழங்குவதற்கான சூழலை உருவாக்கி அவர்களை உயிருடன் வைத்திருக்கும். மார்ச் 2020 இல் தொற்றுநோய் நாட்டைத் தாக்கியதில் இருந்து ரிசர்வ் வங்கி ஒரு இணக்கக் கொள்கையைப் பின்பற்றி வருகிறது. பொதுத்துறை வங்கிகளில் பெரும்பாலான எவர்கிரீனிங் செயல்முறைகள் நடந்துள்ளன, இது பின்னர் NPA களில் அதிகரிப்புக்கு வழிவகுத்தது. கடந்த இரண்டு ஆண்டுகளில் வங்கிகள் மூலம் மீண்டும் மீண்டும் கடனாகப் பெற்று, நிறுவனங்களின் விளம்பரதாரர்களுக்கு நிதி திருப்பிவிடப்பட்ட பல வழக்குகளை சி.பி.ஐ கண்டறிந்துள்ளது.
வங்கியாளர்கள் என்ன சொல்கிறார்கள்?
ஒவ்வொரு கடனையும் ரிசர்வ் வங்கி தொடர்ந்து கண்காணித்து வருவதால், வங்கிகள் எவர்கிரீனிங் கடன்களில் ஈடுபடுவது கடினம் என்று வங்கியாளர்கள் தெரிவித்தனர். “இது ஒரு விளக்கப் பிரச்சினையாகவும் இருக்கலாம். NPA யை (எவர்கிரீனிங் மூலம்) ஒத்திவைப்பதாக ரிசர்வ் வங்கி கருதுவது, தற்காலிக பணப்புழக்கத்தை நீட்டிப்பதன் மூலம் கடன் வாங்குபவரை NPAவிலிருந்து காப்பாற்ற ஒரு வங்கியின் உண்மையான எண்ணமாக இருக்கலாம்,” என்று ஒரு தனியார் துறை கடன் வழங்குபவர் கூறினார்.
தற்காலிக நிதியளிப்பது கடன் வாங்குபவருக்கு NPA ஆக உதவுமானால், அது வங்கிகளுக்கும் நல்லது, மேலும், “யாரையாவது NPA என்று அழைப்பதன் மூலம், நீங்கள் ஒரு நாய்க்கு கெட்ட பெயரைக் கொடுத்து அதை தூக்கிலிடுகிறீர்கள். ஒரு கணக்கு NPA என வகைப்படுத்தப்பட்டவுடன், நிலைமை மோசமாகிவிடும்.”
ஜோம்பிஸ் நல்ல கடன் வாங்குபவர்களை வெளியேற்ற முடியுமா?
இந்தியாவில் மறைமுக எவர்கிரீனிங் செய்வதற்கான சான்றுகள் உள்ளன, அதாவது பலவீனமான நிறுவனங்கள் பலவீனமான வங்கிகளிடமிருந்து தொடர்புடைய கட்சிகள் மூலம் கடன் வாங்குவதன் மூலம் அந்நியச் செலாவணியை அதிகரிக்கின்றன, ஆனால் உண்மையான முதலீட்டைக் குறைக்கின்றன. இது பெரும்பாலும் கண்டறியப்படாமல் போகும். ஜோம்பிஸ் மற்றும் கிரியேட்டிவ் டிஸ்ட்ரக்ஷன் செயல்முறை பற்றிய ஆர்.பி.ஐ ஆய்வறிக்கையின்படி, இதுபோன்ற ஆதாரங்களை தவறாக ஒதுக்குவது ஜோம்பிஸுக்குக் கூறப்படும் கூட்ட நெரிசலை ஆதரிக்கிறது. இது கடன் பலவீனமான நிறுவனங்களுக்குத் திருப்பிவிடப்படுவதில் விளைகிறது, அதாவது இது இறுதியில் மற்ற நோக்கங்களுக்காகத் திருப்பிவிடப்படுகிறது அல்லது அது மோசமான கடனாக மாறும். நல்ல கடன் வாங்குபவர்களின் உண்மையான கடன் தேவைகளை இழக்கிறது.
கடன் தள்ளுபடி என்பது எவர்கிரீனிங்கின் மற்றொரு வழிமுறையா?
வங்கிகள் தள்ளுபடி செய்த கடன்கள் NPA புத்தகங்களில் இருந்து நீக்கப்படும். இருப்பினும், இந்தக் கடன்கள் வேறு வடிவத்தில் NPAகளாகத் தொடர்கின்றன. இந்திய ரிசர்வ் வங்கி (ஆர்.பி.ஐ) வழங்கிய தரவுகளின்படி, கடந்த ஐந்து ஆண்டுகளில் வங்கிகள் தங்கள் செயல்படாத சொத்துக்கள் அல்லது செலுத்தாத கடன்களை ரூ.10,09,510 கோடி ($123.86 பில்லியன்) குறைக்க இந்த மெகா தள்ளுபடி நடவடிக்கை உதவியுள்ளது என இந்தியன் எக்ஸ்பிரஸ் தாக்கல் செய்த தகவல் அறியும் உரிமை (ஆர்.டி.ஐ) கோரிக்கைக்கான பதில் மூலம் தெரியவந்துள்ளது.
இந்த மாபெரும் தள்ளுபடியின் உதவியால், வங்கித் துறை மொத்த NPAகள் ரூ.7.29 லட்சம் கோடியாக அல்லது மொத்த முன்பணத்தில் 5.9 சதவீதம், மார்ச் 2022 மற்றும் மார்ச் 2023ல் ரூ. 5.5 லட்சம் கோடியாக குறைந்துள்ளது. 2017-18 இல் மொத்த NPAகள் 11.2 சதவீதம் ஆக இருந்தது.
எவர்கிரீனிங்கை எப்படி நிறுத்துவது?
ரிசர்வ் வங்கியால் ஒரு வங்கியில் குறிப்பிடத்தக்க எவர்கிரினீங் கண்டறியப்பட்டால், சம்பந்தப்பட்ட அலுவலர்கள் மற்றும் அனைத்து முழு நேர இயக்குநர்கள் மீதும் முதலீடு செய்யப்படாத பங்கு விருப்பங்களை ரத்து செய்தல் மற்றும் பண போனஸின் க்ளா-பேக் மூலம் அபராதம் விதிக்கப்பட வேண்டும், மற்றும் தணிக்கைக் குழுவின் தலைவர் வாரியத்தில் இருந்து விலகிக் கொள்ள கேட்கப்பட வேண்டும் என்று பி.ஜே நாயக் தலைமையிலான இந்திய வங்கிகளின் நிர்வாகத்தை மறுஆய்வு செய்வதற்கான குழு கூறியது.
எவ்வாறாயினும், எவர்கிரீனிங் நிலைக்கு எதிரான முதன்மையான பாதுகாப்பு தலைமை நிர்வாக அதிகாரி, தணிக்கைக் குழு மற்றும் குழுவிடமிருந்து வர வேண்டும். முக்கியமாக தணிக்கை குழு, குறிப்பாக விழிப்புடன் இருக்க வேண்டும். ரிசர்வ் வங்கியின் மேற்பார்வையாளர்களால் குறிப்பிடத்தக்க எவர்கிரீனிங் தன்மை கண்டறியப்பட்டால், வங்கியின் மூத்த நிர்வாகத்தின் பிரிவுகளின் ஆதரவுடன், எவர்கிரீனிங் வேண்டுமென்றே செய்யப்பட்டது என்று அர்த்தம். தவறு செய்த அதிகாரிகள் மீது அபராதம் விதிப்பது மற்றும் நடவடிக்கை எடுக்க வேண்டியது அவசியம்.
source https://tamil.indianexpress.com/explained/banks-corporates-window-dressing-loans-explained-rbi-682790/
